“DEC से सब बदल गया! December के 5 बड़े Tax Changes! | GST + Income Tax Updates 2025”

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[INTRO –

दोस्तों! December 2025 शुरू होते ही Tax System में बड़े-बड़े बदलाव हो गए हैं — चाहे बात करें GST की या Income Tax की!
अगर आप Business Owner, Accountant, Taxpayer या GST Practitioner हैं… तो इस वीडियो को आख़िर तक ज़रूर देखिए, क्योंकि December के इन 5 बड़े बदलावों से आपके काम करने का तरीका पूरी तरह बदल जाएगा।

1 – GST में बदलाव | Effective 1 December 2025

Host:
सबसे पहले बात करते हैं GST Updates की जो 1 December 2025 से लागू हो गए हैं।

1️⃣ Return Filing में बदलाव
अब GSTR-1 और GSTR-3B की Matching Process को और Automated बना दिया गया है।
Mismatch आने पर Portal खुद ही Alert देगा, जिससे Manual Errors कम होंगे।

2️⃣ Compliance Rules में Updates
अब Businesses को Time-to-Time E-Invoice Validation और Input Tax Credit (ITC) Cross-Check करना ज़रूरी है।
Department ने New Circular के ज़रिए ये साफ़ किया है कि Fake ITC Claims पर सख्त Action लिया जाएगा।

3️⃣ Departmental Instructions & Clarifications
CBIC ने कुछ नए Clarifications जारी किए हैं — जैसे कि Reversal of ITC कब करना है, और Credit Note Adjustment की Latest Guidelines क्या हैं।

4️⃣ GSTR-9 Updated Version (01.12.2025 से लागू)
अब GSTR-9 का नया Version Live हो गया है जिसमें Auto-populated Figures और Revised Instruction Format है।
तो Filing करने से पहले ध्यान से Cross-Verify करना मत भूलिए।

✅ Auto-populated Data
✅ Revised Instructions

 2 – Bank Update Deadline | 02 December 2025 – 

अब आते हैं दूसरे सबसे Important Update पर —
GST Portal पर Bank Update अब Mandatory कर दिया गया है।

अगर आपने अपना Updated Bank Account नहीं जोड़ा है तो ध्यान दीजिए —
2 December 2025 तक ये Update करना Compulsory था।
अगर Miss किया… तो GST Registration Suspend भी हो सकता है!

“Bank Update कैसे करें?”

• Login करें GST Portal पर

• Profile > Bank Account Section

• Add / Edit Account

• Verification Submit करें

यह Rule खासतौर पर उन Taxpayers के लिए है जिन्होंने Business Name या Bank Account में कोई Recent Change किया है।

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3. GSTR-9 Update | 01 December 2025 – 3:00 to 4:00]

1 December को GSTR-9 का Updated Version Roll Out हो गया है।
अब Filing के दौरान ये चार Points ज़रूर Check करें:

1️⃣ Auto-populated Figures को Manual Books से Match करें।
2️⃣ Annual Turnover और Tax Liability को Cross-Verify करें।
3️⃣ Input Tax Credit की Reconciliation करें।
4️⃣ Instructions के नए Format को ध्यान से Follow करें।

💡 Tip: Filing से पहले “Preview Draft” Download करें ताकि Errors Detect हो सकें।

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 4 – Income Tax Updates | ITR Filing Due Date – 10 December 2025 – 

अब बात Income Tax की —
Government ने 2025 के लिए ITR Filing की नई Final Date 10 December 2025 घोषित की है।

यह Date Individuals, Professionals और Non-Audit Cases पर लागू होती है।
अगर आपने अभी तक ITR File नहीं किया है — तो अब ज़्यादा Time नहीं बचा है।

⚠️ Late Filing Penalty: ₹1,000 से ₹5,000 तक

⚠️ Interest under Section 234F लागू होगा

और हाँ — ITR Filing के वक्त छोटी Mistakes Avoid करें जैसे –

• गलत Bank Account

• Wrong IFSC Code

• Mismatch in Form 26AS & AIS

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 5 – Belated & Revised ITR | Last Date 31 December 2025 – 

अब सबसे Final और Crucial Update —
Belated या Revised ITR File करने की Last Date है 31 December 2025।

अगर आपने ITR Time पर नहीं भरी थी, तो Belated Return अभी भी File कर सकते हैं।
और अगर कोई गलती रह गई है — तो Revised ITR आपका Final Chance है।

लेकिन याद रखिए —
31 December के बाद कोई भी Correction या Filing संभव नहीं होगी।
उसके बाद केवल Scrutiny या Penalty Notice का इंतज़ार रहेगा।

🚨 Final Deadline: 31 December 2025
📅 No Extension Expected!

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[SUMMARY + OUTRO 

चलो एक बार जल्दी से Important Dates Recap कर लेते हैं 👇

📅 1 Dec 2025 – GST Changes लागू
📅 2 Dec 2025 – Bank Update Last Date
📅 1 Dec 2025 – GSTR-9 Updated
📅 10 Dec 2025 – ITR Filing Due Date
📅 31 Dec 2025 – Belated & Revised ITR Last Date

तो दोस्तों, December के ये Tax Changes हर Business Owner और Taxpayer के लिए Game-Changer हैं।
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